De la comptabilité à l’analyse économique d’un assureur vie – Un moyen de passage : l’analyse de marge

Cette formation donne 42 points PPC aux membres qualifiés de l’Institut des Actuaires

Programme de la formation

Introduction

De la comptabilité à l’analyse économique d’un assureur vie – Un moyen de passage : l’analyse de marge

Les principes comptables

  • Comptabilité des placements & frais de gestion,
  • Comptabilité des opérations techniques,
  • Primes pures & chargements d’acquisition : des notions masquées en comptabilité,
  • Genèse d’une provision mathématique et émergence de différentes marges, pour un produit en fonds euros et pour un produit multi-supports en épargne retraite.

Adopter une méthodologie

  • Un prérequis : disposer d’un découpage analytique pertinent,
  • La piste d’audit post-comptable : un gage de crédibilité,
  • Faire émerger la marge d’acquisition, la marge de gestion, la marge d’arbitrage, la marge financière et réconcilier le résultat comptable avec le résultat économique.

Exploiter les résultats

  • Valider les données d’inventaire,
  • Produire une analyse de résultat par produit,
  • Confronter les indicateurs obtenus avec les données contractuelles :
    • identifier les chargements de gestion issus des conditions générales et les rémunérations des apporteurs,
    • identifier la participation aux bénéfices
  • Dresser le modèle économique de l’assureur vie.
Date

4 février 2019

Horaires

9h00 - 12h30 et 14h00 - 17h30

Prix
  • 890 € HT
  • TVA 20%
  • 1068 € TTC
Lieu

CARITAT, 5 rue Tronchet 75008 PARIS

Session suivante

30 septembre 2019

Durée

1 jour

Programme adaptable,
sur-mesure

Notre formateur

François MATHE

Diplômé d’actuariat. Expérience de 20 ans en comptabilité, contrôle de gestion et audit en assurances. Il dispose d’une certification de Niveau II en tant que formateur et consultant.

Points clés

À qui s’adresse cette formation ?

Aux contrôleurs de gestion, aux comptables, aux actuaires.

Pour obtenir quoi ?

Produire un résultat économique et les marges assurantielles par produit. Valider les données d’inventaire avec le dispositif contractuel : taux de chargement, rémunération des apporteurs, participation aux bénéfices.

Comment ?

Module de formation bâti exclusivement sur une étude de cas. Mode d’apprentissage permettant de traiter les fondamentaux d’analyse et d’acquérir une méthodologie.

Quels sont les prérequis ?

Connaissance de base en assurance vie.

Chaque participant se munira d’un ordinateur portable pour les travaux pratiques.

Points forts

  • Pour produire des indicateurs de marges et disposer de leviers d’actions
  • Pour produire et s’approprier le modèle économique de l’entité

Témoignages

  • «Formation axée cas pratiques conforme à mes attentes. »SH, Chef de division – GAT ASSURANCES
  • «Bonne documentation et formateur à l’écoute et professionnel. »OW, Responsable comptable - ONE LIFE
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