De la comptabilité à l’analyse économique d’un assureur vie - Un moyen de passage : l’analyse de marge

Programme de la formation

 
Cette formation donne aux membres qualifiés de l’Institut des Actuaires :
 
 

Introduction

 

De la comptabilité à l’analyse économique d’un assureur vie -

Un moyen de passage : l’analyse de marge

 

Les principes comptables

  • Comptabilité des placements & frais de gestion,
  • Comptabilité des opérations techniques,
  • Primes pures & chargements d’acquisition : des notions masquées en comptabilité,
  • Genèse d’une provision mathématique et émergence de différentes marges, pour un produit en fonds euros et pour un produit multi-supports en épargne retraite.

Adopter une méthodologie

  • Un prérequis : disposer d’un découpage analytique pertinent,
  • La piste d’audit post-comptable : un gage de crédibilité,
  • Faire émerger la marge d’acquisition, la marge de gestion, la marge d’arbitrage, la marge financière et réconcilier le résultat comptable avec le résultat économique.

Exploiter les résultats

  • Valider les données d’inventaire,
  • Produire une analyse de résultat par produit,
  • Confronter les indicateurs obtenus avec les données contractuelles :
    • identifier les chargements de gestion issus des conditions générales et les rémunérations des apporteurs,
    • identifier la participation aux bénéfices
  • Dresser le modèle économique de l’assureur vie.

En pratique


Prochaine date :
1er décembre 2017

SESSION GARANTIE

Horaires :
9h00 - 12h30 et 14h00 - 17h30

Prix : 810 € HT + TVA 20%, soit 972 € TTC.

Lieu : Caritat, 5 rue Tronchet Paris 8ème
Indication d'hébergement

Session suivante : En 2018 (également disponible en intra-entreprise)

Où vous loger ?

Si vous venez de province ou de l'étranger, pour toute réservation d'hôtel, contactez notre partenaire :
Elysées West Hôtel
- Tél : 01 85 34 72 00
- Mail : hotels@elyseeshotels.com
- Site web : http://elysees.hotusa.com/caritat/
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Qui anime cette formation ?

françois mathe
François MATHE
Diplômé d’actuariat. Expérience de 20 ans en comptabilité, contrôle de gestion et audit en assurances. Il dispose d’une certification de Niveau II en tant que formateur et consultant.