- Catalogue des formations
- Formations Actuarielles
- Thèmes transversaux
- IFRS 17 - Application opérationnelle
IFRS 17 - Application opérationnelle
Programme de la formation
Cette formation donne aux membres qualifiés de l’Institut des Actuaires :
En partenariat avec Optimind
Évolution et enjeux des normes comptables
- Normes comptables internationales : harmonisation et transparence
- L'historique de la norme IFRS 17
Les grands principes de la norme IFRS 17
- Identification et reconnaissance d'un contrat d'assurance
- Evaluation et comptabilisation d'un contrat d'assurance
- Présentation des états financiers
- Les interactions entre les normes IFRS 9 et IFRS 17
Présentation du modèle général - la Building Block Approach
- Le bilan : synergies et divergences avec la Directive Solvabilité II
- La marge de service contractuelle
- La granularité d'évaluation des contrats d'assurance
- Une nouvelle présentation du compte de résultat
- Applications numériques
Les adaptations du modèle général
- Premium Allocation Approach
- Variable Fee Approach
- Les différentes options comptables
- Applications numériques
Les défis opérationnels posés par IFRS 17
- Une restauration interne inévitable
- Une adaptation du pilotage financier
- Mise en oeuvre opérationnelle de la norme comptable
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En pratique
Prochaine date :
18 octobre 2018
Horaires :
9h00 - 12h30 et 14h00 - 17h30
Prix : 1 220 € HT + TVA 20%, soit 1 464 € TTC
Lieu :
Caritat, 5 rue Tronchet Paris 8ème
Indication d'hébergement
Session suivante : En 2019 (également disponible en intra-entreprise)
Où vous loger ?
Si vous venez de province ou de l'étranger, pour toute réservation d'hôtel, contactez notre partenaire :
Elysées West Hôtel
- Tél : 01 85 34 72 00
- Mail : hotel@elyseeshotels.com
- Site web : www.elysees.hotusa.com/caritat/
Précisez que vous venez de la part de Caritat.
Qui anime cette formation ?
Sylvain DETROULLEAU
Sylvain DETROULLEAU, Manager Actuariat Conseil et animateur du PCOW Solvabilité II.
Pierre PORET
Actuaire manager expert sur les travaux de modélisation prospective est membre de l’Institut des Actuaires.
Il a réalisé des missions de modélisation prospective sur différents modèles internes. Il co-anime enfin le Groupe de Travail d’Optimind sur le multinorme.