IFRS 17 - Application opérationnelle

Programme de la formation

 

Cette formation donne aux membres qualifiés de l’Institut des Actuaires :

 

Cette formation est proposée en partenariat avec

 

 

Évolution et enjeux des normes comptables

  • Normes comptables internationales : harmonisation et transparence
  • L'historique de la norme IFRS 17

Les grands principes de la norme IFRS 17

  • Identification et reconnaissance d'un contrat d'assurance
  • Evaluation et comptabilisation d'un contrat d'assurance
  • Présentation des états financiers
  • Les interactions entre les normes IFRS 9 et IFRS 17

Présentation du modèle général - la Building Block Approach

  • Le bilan : synergies et divergences avec la Directive Solvabilité II
  • La marge de service contractuelle
  • La granularité d'évaluation des contrats d'assurance
  • Une nouvelle présentation du compte de résultat
  • Applications numériques

Les adaptations du modèle général

  • Premium Allocation Approach
  • Variable Fee Approach
  • Les différentes options comptables
  • Applications numériques

Les défis opérationnels posés par IFRS 17

  • Une restauration interne inévitable
  • Une adaptation du pilotage financier
  • Mise en oeuvre opérationnelle de la norme comptable

En pratique


Prochaine date :
20 mars 2018

Horaires :
9h00 - 12h30 et 14h00 - 17h30

Prix : 1 220 € HT + TVA 20%, soit 1 464 € TTC

Lieu : Caritat, 5 rue Tronchet Paris 8ème
Indication d'hébergement

Session suivante : En 2019 (également disponible en intra-entreprise)

Où vous loger ?

Si vous venez de province ou de l'étranger, pour toute réservation d'hôtel, contactez notre partenaire :
Elysées West Hôtel
- Tél : 01 47 75 92 90
- Mail : hotel@elyseeshotels.com
- Site web : www.elyseeshotels.com
Précisez que vous venez de la part de Caritat.

Qui anime cette formation ?

sylvain detroulleau
Sylvain DETROULLEAU
Sylvain DETROULLEAU, Manager Actuariat Conseil et animateur du PCOW Solvabilité II.

pierre poret
Pierre PORET
Actuaire manager expert sur les travaux de modélisation prospective est membre de l’Institut des Actuaires. Il a réalisé des missions de modélisation prospective sur différents modèles internes. Il co-anime enfin le Groupe de Travail d’Optimind Winter sur le multinorme.